Tak się składa, że w Anglii nie ma jakiś super niskich podatków, ale człowiek odnosi wrażenie, że są niskie. Tak się składa, że temu wrażeniu pomaga właśnie wolna kwota od podatku, która jest na dość wysokim poziomie.
W Anglii jest dostępnych wiele różnych form zwolnienia z podatku i bardzo często są to znaczne sumy. Dlatego dzisiaj chcę przedstawić dostępne formy wolnych kwot podatku. Ma to szczególne znaczenie, ponieważ w Polsce z jakiś powodów wolna kwota od podatku jest na śmienie niskim poziomie.
Oczywiście politycy w Polsce mają uprzywilejowaną sytuację i tę kwotę mają wielokrotnie wyższą zgodnie z zasadą starego systemu są równi i równiejsi.
Mam nadzieję, że pamiętasz jak w ostatnim głosowaniu w sejmie partie politycznie głosowały za zrównaniem tej dziwnej dysproporcji.
Wracając do UK poniżej zestawienie wolnych kwot od podatku:
Tax Free Salary £11,500
Capital Gains Tax Allowance £11,300
Rent a Room £7,500
Dividend Allowance £5,000
Personal Savings Allowance £1,000
Warto dodać, że ubezpieczenie NIC (odpowiednik polskiego ZUS) w Anglii jest płacony od zysku a nie od przychodu. Więcej na ten temat w ostatnim wpisie Koszt prowadzenia firmy w Anglii i w Polsce.
O Income Tax rates oraz Personal Allowances chyba nie muszę dużo pisać, gdyż każdy wie, że podatek w UK jest opłacany dopiero od kwoty jeśli zarobi się więcej niż 11501. Tak się składa, że dopiero jak zarobimy między 11501 a 45000 Funtów to opłata za podatek wynosi 20%.
Jeśli żyjesz w formalnym związku w UK to koniecznie zapoznaj się z artykułem: Co to jest Marriage Allowance aby uzyskać ulgę podatkową a dokładnie zwiększyć wolną kwotę od podatku.
Co z zyskami kapitałowymi
Większość ludzi nie wie czym jest Capital Gain Tax. W Anglii obowiązuje ulga podatkowa, która wynosi 11300 funtów a w przypadku trustów £5650. Dla przykładu kupiłeś akcje tanio i sprzedałeś drożej. Różnica to Twój zyska, za który należy zapłacić podatek. I tutaj miła niespodzianka. Zapłacisz podatek dopiero jak zysk wyniesie więcej niż 11300 funtów.
Posiadasz pokój i dorabiasz sobie wynajmując go
Jeśli wynajmujesz pokój i zarobisz mniej niż 7500 funtów to nie musisz płacić podatku. Ma to szczególne znaczenie w dobie, gdy coraz bardziej popularne są platformy airbnb,
Nie wiesz czym jest airbnb? Koniecznie zapoznaj się z wpisem: Apartamenty wakacyjne oraz Wakacyjny wynajem.
Oczywiście jeśli jesteś landlordem to ta ulga podatkowa nie dotyczy ciebie.
Jakie podatki od dywidend
W roku 2016 weszły w życie nowe przepisy. Obecnie obowiązuje tax-free Dividend Allowance. A oznacza to tyle, że pierwsze 5000 funtów jest zwolnienie z podatku od dywidend. Oczywiście to zwolnienie dotyczy każdego.
Również progi podatkowe uległy zmianie i są uzależnione od tego w jakim progu podatkowym się znajdujesz. W chwili obecnej mają postać:
7.5% w przypadku basic rate band
32.5% w przypadku higher rate band
38.1% w przypadku additional rate band
Oznacza to tyle, że osoby, które mają niskie dochody uzyskały kolejne zwolnienia podatkowe. Niestety osoby, które zarabiają dużo są obarczone wyższą daniną.
Z tego co się orientuje w Polsce każdy jest „golony” po równo. Oczywiście jak ktoś zarabia bardzo dużo to on już wie jak sobie z tym fantem poradzić. Zapewne słyszałeś, że masowo Polacy zakładają spółki w Anglii, Czechach czy nawet w Estonii.
Jeśli chcesz się dowiedzieć więcej o innych formach oszczędzania na podatkach to koniecznie zapoznaj się z artykułem: Co to jest tax-Free Childcare oraz zwrot za pranie ubrań roboczych w domu?
Nawet jeśli kiedyś wrócę do Polski to już nie skorzystam z ofert biur maklerskich aby nie płacić „podatku Belki” tylko założę jakąś spółkę finansową i będę inwestować za pośrednictwem innych krajów.
Teraz robi się ciekawie, jeśli założysz spółkę LTD i wypłacisz sobie pensję w basic tax rate a resztę pensji w postaci dywidendy. I tutaj robią się czary mary dlaczego bogaci są jeszcze bogatsi. Ponieważ podatek od dywidendy w tym przypadku to tylko 7.5%. Jak masz dobrego księgowego to możesz zaoszczędzić znaczne kwoty na podatku. Zapraszam go grupy na Facebooku, gdzie dowiesz się więcej na ten temat.
Po analizie tych wszystkich kwot wolnych od podatku stwierdzam, że Polska to kraj dla bogatych ludzi.
Dla przypomnienia:
0% – Personal Allowance: £11500
20% – Basic Rate Limit: £45000
40% – Higher Rate Threshold: £150,000
Praktyczny przykład:
Czyli jeśli zarobiłeś 20000 funtów oraz uzyskałeś dochód z dywidendy 6000 to zapłacisz tylko 7.5% z 1000 funtów. Gdyż znajdujesz się w Basic Rate Limit.
Polecam zapoznać się z darmowym poradnikiem pt.: How to calculate and cut your Capital Gains Tax bill
A sowią droga kto wyciąga z dywidend takie kwoty. Ja w skali roku mam może kilka stówek. Ale ulga podatkowa na pewno ucieszy. To zwolnienie jest dobre dla właścicieli firm, którzy zarabiają w postaci dywidend oraz emeryci, którzy posiadają znaczne pakiety akcji.
Niestety nowe przepisy zapowiadają obniżenie wolnej kwoty od zysku z dywidendy z 5000 funtów do tylko 2000 funtów. Ma to nastąpić w roku podatkowym 2018-2019
Czym właściwie jest Personal Saving Allowance
Jeśli posiadasz jakieś oszczędności w banku, za które dostałeś odsetki to nie zapłacisz za nie podatku. Również dotyczy to odsetek od obligacji.
Jeśli jesteś w basic rate taxpayer zwolnienie dotyczy do 1000 Funtów (w przypadku higher rate ta kwota wynosi 500 Funtów). Również jeśli Twoje dochody są mniejsze niż 17000 to nie zapłacisz w ogóle podatku od odsetek.
Źródła:
Wszystkie informacje pochodzą ze strony gov.uk Aby dowiedzieć się szczegółów polecam porozmawiać z księgowym
UWAGA: Przedstawiam prywatne opinie i nie ponoszę odpowiedzialności za decyzje czytelników. Zawsze staram się przedstawić aktualne informacje ale mogą już być nie aktualne. Dlatego przed podjęciem decyzji proszę o ich weryfikację, oraz konsultacje z licencjonowanym doradcą finansowym.